Как отразить восстановление аванса в книге продаж?

Comments

• Добрый день.
  В книге продаж нет графы "наименование продавца", там есть графа "наименование покупателя", в ней Вы указываете свою организацию.
  А в графе 3 книги продаж "Номер и дата счета-фактуры продавца" указываете № и дату счет-фактуры на аванс, выданной поставщиком.
• Точно, покупатель, запуталась!
  Спасибо за ответ.
  А если мы указали за прошлый квартал в графе покупателя нашего контрагента, то нужно сдавать уточненку?
• Цитата: А если мы указали за прошлый квартал в графе покупателя нашего контрагента, то нужно сдавать уточненку?

  Авансовая счет-фактура у Вас должна была попасть в книгу покупок, в ней графа  "наименование продавца", должно стоять наименование Вашего контрагента.
• Цитата: Цитата: А если мы указали за прошлый квартал в графе покупателя нашего контрагента, то нужно сдавать уточненку?Авансовая счет-фактура у Вас должна была попасть в книгу покупок, в ней графа  "наименование продавца", должно стоять наименование Вашего контрагента.

  В книге покупок всё указано правильно, а вот в книге продаж при зачете аванса покупателем мы указали контрагента,а не себя.
• Цитата: Для восстановления НДС счет-фактуру на аванс теперь нужно зарегистрировать в книге продаж. Вопрос: кого при этом указывать продавцом?

  Вы сформулировали изначально вопрос так, что из него следует, что Вы еще не отразили в книге продаж и Вам предстоит только это сделать.
  Если Вы уже сдали отчет с указанием в книге продаж контрагента, то у Вас два варианта теперь:
  1) поскольку ошибка не привела к занижению налога к уплате Вы не обязаны подавать уточненную декларацию (абз.1 ст.81 НК РФ), в случае возникновения вопросов у ИФНС достаточно будет дать пояснение, что это техническая ошибка;
  2) Вы можете воспользоваться своим правом подать уточненную декларацию (абз.2 ст.81 НК РФ)
• Цитата: Вы сформулировали изначально вопрос так, что из него следует, что Вы еще не отразили в книге продаж и Вам предстоит только это сделать.Если Вы уже сдали отчет с указанием в книге продаж контрагента, то у Вас два варианта теперь:1) поскольку ошибка не привела к занижению налога к уплате Вы не обязаны подавать уточненную декларацию (абз.1 ст.81 НК РФ), в случае возникновения вопросов у ИФНС достаточно будет дать пояснение, что это техническая ошибка;2) Вы можете воспользоваться своим правом подать уточненную декларацию (абз.2 ст.81 НК РФ)

  Спасибо огромное!

Explore More

• Лицензируется ли деятельность по коду из ОКВЭД 86.90.9 в 2017 году?
• Как рассчитать компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении?
• Задача: определить корреспонденцию счетов и курсовую разницу
• Ошибки в РСВ-1 за 1-й квартал 2014 года
• Начисление аванса в 1С 8.3
• Заполнение графы 4 «Сведения о работе» трудовой книжки
• Как отчитываться по ЕНВД при покупке фирмы?
• Как настроить автоматическое формирование КУДиР в 1С 3.0?
• Как в 1С 2.0 отразить снятие автомобиля с регистрации в организации?
• Как отразить командировки за июнь и июль в 1С ЗУП 2.5?
• Нужно ли вносить изменения в ЕГРЮЛ, если ООО арендовало офис?
• Как уменьшить стоимость патента на сумму уплаченных страховых взносов?
• Нужно ли с 1 октября 2023 года добавлять графу 14 в счет-фактуру, если организация не продает прослеживаемые товары?
• ИП на УСН (доходы минус расходы) приобрел нежилое помещение за счет заемных средств: можно ли учесть в расходах затраты на покупку?
• Уменьшение авансовых платежей по УСН на сумму уплаченных взносов за работников
• Не устанавливается счет учета 08.03 в 1С УПП 3.1: что делать?
• Транспортная компания потеряла груз: как отразить в 1С возврат средств?
• Как определить по КБК, налог уплачивается в федеральный или местный бюджет?
• Трактор продан без использования ККТ: как минимизировать последствия?
• Обязательно ли ООО сдавать справку 2-НДФЛ за 2018 год?
• Как индексировать алименты?
• Нужна ли лицензия для торговли кормами и средствами по уходу за животными?
• Почему в 1С не списываются материалы у подотчетника?
• Как определить повышающий коэффициент для автомобиля?
• Как определить дату смены юридического адреса ООО?
• Облагается ли НДС реализация ритуальных товаров?
• Отказ ФСС в компенсации пособия по БиР работнику ИП
• Какими документами оформляется сдача-приемка ремонтно-строительных работ, если заказчик применяет УСН, а подрядчик — ОСНО?
• Можно ли возместить НДС при импорте товара из Чехии для собственных нужд?
• Рассчитать пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет
• Оплата зарплаты из уставного капитала
• Приказ о неначислении зарплаты
• Минимальный налог на УСН
• Списание материала по средней себестоимости
• Каков порядок оформления графика отпусков, если работники делят отпуск на несколько частей?
• Учет доходов у ИП на УСН при поступлении денежных средств на банковскую карту не только от предпринимательской деятельности
• К какой амортизационной группе относится грузовой самосвал?
• Отражение акта и требования-накладной в структуре подчиненности в 1С
• Учет доходов при применении платежных терминалов у ИП на ЕНВД
• Как ИП узнать, какие суммы были уплачены в 2016 году в ПФР и по каким КБК?
• Можно ли предоставить беспроцентный заем физлицу, не являющемуся работником организации?
• С днем рождения, Наталья (nataliа_1505)!
• Нужно ли было уведомлять «головное» ИФНС по форме № С-09-3-1 о начале деятельности на ЕНВД в другом районе?
• Учет доходов при заключении агентского договора
• ИФНС отказывает в возврате излишне перечисленного НДФЛ
• В каких случаях нужно уведомлять миграционную службу о прибытии гражданина Киргизии, с которым заключен трудовой договор?
• Как закрыть счета 76.05 и 84.01 при оплате транспортных услуг из кассы?
• Можно ли в налоговом учете ООО на УСН (доходы минус расходы) учитывать материалы в расходах по бухгалтерской калькуляции?
• Каковы последствия, если организация возвращает физлицу заем векселем?
• Как ИП учесть в расходах при УСН (доходы минус расходы) перезаказ работ и услуг?
• Может ли ИП на УСН учесть в расходах в 1-м квартале 2024 года страховые взносы в размере 1% с «суммы превышения» за 2023 год?
• Спишется ли с ЕНС сумма, равная сумме по строке 100 декларации по налогу при УСН за 2023 год?
• Нужно ли самозанятому округлять сумму при уплате налога?
• Как ИП на УСН (доходы минус расходы) отразить взаимозачет с поставщиком в КУДиР?
• Как зачесть переплату по НДФЛ в счет будущих платежей по единому налогу микропредприятия на УСН?
• Как оформлять продажу мяса в системе Меркурий?
• Как составить спецификацию при производстве воды?
• Банковский работник обнаружил фальшивые деньги: как отразить этот факт в бухгалтерском учете?
• По договору ГПХ восемь лет назад не перечислены страховые взносы в ПФР
• Какие документы можно хранить в личном деле работника?
• Возможен ли перенос данных из программы Документы 5ПУ в Spu_orb?
• Добровольные взносы, пожертвования
• Инкассовое поручение в программе 1С 8
• НДС с суммы новогодних подарков детям
• Трудоемкость производственной программы
• Является ли производством изготовление из кабеля шнуров для электроприборов?
• Платежи и отчетность у ИП на УСН
• Процедура принятия на учет лифтов, приобретаемых монтажной организацией, осуществляющей их последующий монтаж
• Оплата за перенайм по договору лизинга
• Что делать при получении рекомендаций от банка в рамках Федерального закона № 115-ФЗ?
• Указывать ли в разделе 7 декларации по НДС проценты по займам, выданным физлицу?
• Куда списать остаток прошлых лет?
• Может ли директор — единственный учредитель в случае мобилизации оформить доверенность на заместителя?
• Как агенту организовать документооборот в 1С УТ 11?
• Организация заключила договор с самозанятым: какие налоги с выплат нужно уплатить?
• Как уплачивается НДФЛ с доходов работника — гражданина РФ, утратившего статус резидента?
• С какого момента начислять страховые взносы за нового работника, у которого не было рабочих смен в январе?
• Смена ликвидатора: как заполнить форму Р14001?
• Нужно ли уплачивать НДС при продаже транспортного средства, выкупленного у лизингодателя?
• Был указан неверный код ОКТМО при перечислении госпошлины: нужно ли возвращать платеж?
• Какие первичные документы от маркетплейса нужны предприятию на ОСНО?
• Расчет 6-НДФЛ: как отразить предоставление налогового вычета на ребенка при отпуске?
• Снятие ИП с учета: какие документы подтверждают, что ИП не ведет деятельность?
• Можно ли при УСН сумму авнсового платежа уменьшить на сумму минимального налога?
• Какой среднедневной заработок указывать в больничном листе?
• Какова очередность взыскания для иных взысканий имущественного характера в пользу физических и юридических лиц?
• Нужно ли подавать заявление для учета переплаты на ЕНС в счет уплаты налога ИП на УСН?
• Каким первичным документом в бюджетном учреждении оформить факт оказания платной услуги физлицу?
• Как в 1С 3.0 оформить возврат НДФЛ от налоговой?
• Возврат предоплаты физлицу с удержанием расходов: надо ли пробивать чек?
• Вычет НДС с суммы, уплаченной юридической фирме за оказанные услуги
• Нужно ли подавать отчет о суммах выплаченных иностранным партнерам, если закупаемый товар ввозится обществом на территорию РФ?
• Незавершенное производство
• При заполнении расчета по страховым взносам в программе Налогоплательщик с нулевым тарифом возникает ошибка кода тарифа: как исправить?
• Как в табеле учета рабочего времени отразить неявку совместителя по причине нахождения на больничном?
• Нужно ли уплачивать торговый сбор при продаже продуктов только работникам?
• На какой счет списывать МПЗ — на 20-й или 26-й?
• Отчет в Росстат
• Продажа ИП на ОСНО ОС в Белоруссию
• Распределение расходов ООО при ЕНВД и УСН
• После обновления 1С 3.0 пропала правка «найти»
• Задача: классифицировать денежные потоки для последующего заполнения отчета о движении денежных средств
• Начисление налога при УСНО
• Совмещение обязанностей на время отпуска
• Приостановка деятельности ИП при УСН
• Когда ИП на ОСНО учитывать в расходах стоимость оборудования, которое ранее сдавалось в аренду и будет продано?
• Ремонт помещения ООО на УСН (6%) своими силами: отражение в учете
• Данные о производителях пива
• Что входит в первоначальную стоимость НМА?
• Как подтвердить северный стаж?
• Обязательна ли подпись главного бухгалтера в УПД?
• Как в ООО на ОСНО рассчитать НДС по ОСВ?
• Отчетность после утраты права применения УСН
• Контрольные соотношения для 6-НДФЛ
• Первичные документы списания ТМЦ в 1С
• Нужно ли уплачивать налог и сдавать декларацию по ЕНВД, если деятельность не велась?
• Как рассчитать сумму пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет после окончания больничного по БиР?
• Какими проводками отразить создание библиотечного фонда в АНО?
• Лимит расчета наличными по займам между физическим и юридическим лицом: составление договора займа
• Оформление выхода участника из ООО в сервисе «Контур.Эльба»
• На какой счет отнести расходы, не учитываемые при расчете налога по УСН?
• Расчет отпускных директору в случае, если 9 месяцев не было начислений по заработной плате
• Совмещение должностей главного бухгалтера и оператора
• Как рассчитать проценты по займу на момент погашения долга для уволенного работника?
• Как исчислять НДФЛ с выплат гражданину Республики Беларусь?
• Последствия искажения плановых цен в 1С 8.3
• Отражение НДФЛ с заработной платы работников в расчете 6-НДФЛ в 1С 8.3
• Трудоустройство работницы, находящейся в отпуске по уходу за ребенком в другой фирме
• Перемещение материалов
• Не сходится баланс
• Переход ИП с ОСНО на УСН (15%): как учесть затраты на автомобиль, приобретенный в лизинг?
• Документы для автомобильной мойки и техстанции
• Обязан ли производитель оформить корректировочный счет-фактуру и убрать сумму акциза?
• Третье лицо (организация) погашает задолженность юридическому лицу, в отношении которого ведется исполнительное производство: каковы риски?
• Размер имущественного вычета
• Заполнение 6-НДФЛ в 1С 8.2
• Закончился срок действия фискального накопителя: что делать с чеками, если срок действия накопителя будет продлен только через 2 недели?
• Регистры налогового учета в требовании ИФНС
• Обучение по бухгалтерской отчетности в Екатеринбурге
• При оказании автотранспортных услуг на ПСН нужно в патенте указывать количество машин и право собственности?
• Нотариальное заверение доверенности
• В статье 48 ГК РФ сказано, что юридическое лицо имеет обособленное имущество. Является ли оно личным имуществом ООО?
• Проводки по исправлению ошибки при начислении заработной платы
• Начисление алиментов в 1С 8.3
• Можно ли учесть в КУДиР возврат посылки?
• Как заполнить строки 110-113 и 120-122?
• В отчете о финансовых результатах сумма расходов меньше, чем в налоговой отчетности при УСН
• Внесение средств на счет от учредителей
• Как ИП выбрать фискальный накопитель?
• Ура! Масленица
• Разницы в бухгалтерском и налоговом учете на сумму НДС
• Учет ОС стоимостью до 100 тысяч рублей
• Судебные тяжбы с медучреждениями, не получившими лицензию и выдававшими больничные листы
• УСН: уменьшение арендной платы как компенсация за простой во время ремонта
• Расход не попадает в КУДиР в 1С
• Как организовать контроль за прослеживаемым товаром при розничной торговле?
• Заполнение платежных документов с 1 октября 2021 года: в каком случае нужно указывать основание с кодом «ЗД»?
• Как при составлении графика отпусков на 2022 год учесть неотгулянные отпуска за прошлые годы?
• Какой налог нужно уплатить физлицу при продаже оборудования организации?
• Как в 1С 8.3 учесть расходы на приобретение компьютера на счете 97?
• Как заполнить путевой лист для списания ГСМ арендованной машины?
• Можно ли подписать акт одновременно с договором об оказании услуг?
• Можно ли уменьшить уставный капитал, превышающий чистые активы?
• Работник заправляет служебный автомобиль за счет личных средств: как организовать учет ГСМ?
• Как применить стандартный налоговый вычет, если в январе выплаты зарплаты не было?
• Должен ли ИП на ЕНВД применять онлайн-кассу при приеме у населения лома ювелирных изделий и обмене старого ювелирного изделия на новое?
• Какой курс указать в заявлении о ввозе товара из Белоруссии?
• Как заполнить раздел 6.6 в корректирующей отчетности в ПФР?
• Код тарифа в разделе 2.1 РСВ-1
• Как отразить в бухучете производство видеороликов для канала на YouTube?
• Как заполнить дополнительный лист к уточненной декларации по НДС?
• Как оформить списание неликвидной готовой продукции в конкурсной массе?
• Ставка 0,5 при заключении трудового договора
• Какую трудовую книжку оформлять гражданке Киргизии?
• Какие отчеты должен сдать ИП на УСН (доходы) за 2020 год?
• Как рассчитать НДФЛ при реализации автомобиля, приобретенного по трехстороннему соглашению о передаче договора лизинга?
• Амортизация жилого здания
• как рассчитать отпуск после декрета
• оплата одной фирме, а документы от имени другой фирмы
• Декларация 3-НДФЛ: как отразить две квартиры?
• Отправлять ли работника старше 65 лет на больничный после того, как он сделал первую прививку от коронавируса?
• Работник вместо основного места работы ошибочно устроен по совместительству: как исправить СЗВ-ТД?
• Как в 1С 8 закрыть счет 84.02 при переходе с УСН на ОСНО?
• Какой срок амортизации установить для системы видеонаблюдения?
• Настройка в 1С 8 закрытия счета 20 по возникшим разницам при применении ПБУ 18/02
• Как в 1С 8.3 отразить график работы сутки через трое?
• Нужно ли ИП платить налог с продажи земли?
• Как сформировать себестоимость импортного товара?
• Правильно ли отражены операции в 1С 8.3?
• Как отразить в бухгалтерском балансе безвозмездную финансовую помощь от учредителя?
• Нужно ли применить районный коэффициент при начислении единовременного пособия при рождении ребенка?
• Отражение безвозмездного поступления ОС в налоговом учете
• Учет ООО на УСН (доходы минус расходы) расходов на обучение работников иностранному языку
• Исполнение обязанности по уплате налогов при неверном указании КБК
• Субсидии на госзадание
• Организация изготавливает пакеты из ввезенной из Беларуси пленки и реализует их в РФ: как начислять НДС?
• Неверно указан ОКТМО в платежном поручении на уплату штрафа в ГИБДД: как вернуть неправильно перечисленную сумму?
• В каких случаях нужно пересчитать ретроспективно данные бухгалтерской отчетности при смене учетной политики?
• При восстановлении базы не был отражен исходящий авансовый счет-фактура
• По какой стоимости принять к учету автомобиль, выкупленный из лизинга досрочно?
• Как в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 провести уплату налогов директором?
• Ежегодное проведение аудита
• Архивация данных в 1С
• Отражение в 1С возврата кредита с процентами
• Имеет ли право ИП взыскать штраф с юрлица за не вовремя оплаченные услуги?
• Как в 1С 8.3 отразить поступление товара как краткосрочного займа?
• а правда ли что сейчас нет понятия производственная необходимость?
• Как заказать справку об открытых расчетных счетах?
• Сверка расчетов с ИФНС: надо ли направлять налоговой подписанный ООО акт сверки?
• Расчет лимита остатка кассы
• Возможно ли уменьшение суммы налога на страховые взносы, взысканные с расчетного счета ИП?
• Учитывается ли заработок по совместительству при начислении пенсии?
• Нужно ли увольнять иностранца на время переоформления патента?
• Как исправить ошибку при запросе сверки в налоговой в 1С 8.3?
• НДС, не принимаемый к зачету в 1С